Виды стоимости банка - Секреты экономики

Содержание

Залоговая стоимость
Особенности работы залоговой системы
Стоимость залогового имущества
Риски, связанные с залоговым имуществом
Оценка стоимости банка
Документы для оценки стоимости банковского учреждения
Методы оценки стоимости банков
Оценка рыночной стоимости банка
Наши преимущества:
Стоимость оценки банков:
Наш опыт в оценке банков:
Необходимые документы для оценки банка*:
Цели проведения оценки стоимости банка:
Специфика оценки банков (кредитных организаций):
Оценка банков затратным подходом имеет следующие особенности:
Ответы на популярные вопросы:
Видео

Залоговая стоимость

Залоговая стоимость – это стоимость того имущества, которое послужило залогом при получении кредита.

Залог является в настоящее время одним из самых популярных методов обеспечения заключенных кредитных обязательств.

Видов залогового имущества немало, однако наибольшую степень надежности при определении кредитного риска предоставляет залог недвижимости. В частности – к такому виду обязательств относится ипотека.

Поскоку помимо высокой стоимости недвижимости, ее нельзя каким-либо способом переместить, спрятать или нанести существенный вред.

Особенности работы залоговой системы

В целом экономическую ситуацию на сегодняшний день можно назвать достаточно стабильной, в связи с чем, рынок кредитования тоже обрел некоторую устойчивость. И теперь залоговая система больше направлена на установление гарантии возврата средств и дисциплинирование заемщика, нежели на прямое возмещение предоставляемых денежных средств.

В тоже время сегодня часто заключаются «формальные» договора залоговой стоимости, что неизбежно влечет за собой высокий уровень убытков при не возврате средств клиентом.

Как следствие, условия подбора походящего залогового имущества и его оформление становятся намного более жесткими и продуманными.

Но, чтобы сохранить и увеличить эффективность собственной деятельности, банку необходимо прийти к определенному среднему показателю, при котором будет сохранена и привлекательность условий кредитования для клиента и достаточно минимизированы риски в случае не возврата им денежных средств.

Отношения между банком и клиентом работают в рамках основных особенностей кредитно-денежных отношений.

В качестве товара выступают те денежные средства, которые предоставляются клиенту банком, а в качестве оплаты – залоговое имущество.

В основном кредитор заинтересован в том, чтобы минимальная стоимость имущества была равна не только сумме предоставляемого кредита, но и возможных издержек или неустоек, с ним связанных.

Стоимость залогового имущества

В случае залоговой системы кредитования слово «имущество» подразумевает собой понятие, включающее помимо материальных вещей еще и различные ценные бумаги и права владения.

Оценка стоимости залогового имущества будет осуществляться, исходя из различия двух ее отдельных видов: рыночной стоимости, которая оценивает имущество как объект в целом, и залоговой стоимости, которая определяет ценность имущества как средство обеспечения обязательств.

Для того, чтобы была произведена оценка стоимости залогового имущества, очень часто банк может воспользоваться услугами специально привлеченной сторонней организации.

Хотя в настоящий момент все более широко используется практика создания внутри собственной структуры специального подразделения, специализирующегося на оценивании залогового имущества.

Независимо от того, кем именно проводится оценка, залоговое имущество в процессе рассматривается с учетом рисков для кредитной организации, которые являются характерными именно для этого вида имущества.

В целом же залоговая стоимость представляет собой ту стоимость имущества, по которой оно будет реализовано в срок, установленный банком, в случае не возврата денежных средств под обеспечение которых оно было предоставлено.

Несмотря на то, что залоговая стоимость является самостоятельным видом стоимости имущества, одновременно ее можно назвать и частью рыночной стоимости с учетом всех возможных для банка рисков, связанных с этим видом имущества. Совокупная стоимость этих рисков будет называться залоговым дисконтом.

Риски, связанные с залоговым имуществом

Управляемые

Видео:Виды банковских операций | обществознание ЕГЭ 2022 Скачать

Риск повреждения или утери.

Управляемым этот вид риска является потому, что залоговое имущество подвергается страхованию, и в случае утери или определенных повреждений обеспечение кредитных средств все равно будет произведено.

Однако, страхование всего имущества не производится, поскольку в большинстве случаев это экономически невыгодно.

Оно осуществляется только тогда, когда стоимость тех мероприятий и процедур, направленных на снижение возможных рисков, оказывается существенно выше, чем стоимость страхования. Но при этом страхование также не обеспечивает полноценное возмещение средств.

Риск недостаточно срока экспозиции.

Его можно отнести к условно управляемым, поскольку подобный риск подразумевает собой отдельный вид активов, для которых характерны затруднительные условия реализации по соответствующей стоимости в короткие сроки.

Управляемым этот вид риска является потому, что оценить срок экспозиции можно еще до принятия решения о заключении договора залоговой стоимости, а значит – отказать можно в случае слишком низких показателей.

А условность определяется тем, что нередко низкие сроки экспозиции выявляются уже после заключения отношений.

Риск юридических проблем в оформлении.

Сюда входят различные юридические трудности и препятствия при оформлении залоговых отношений. Минимизировать этот риск возможно только, если проводить глубокий и тщательный анализ всех возможных правовых и нормативных условий относительно данного актива.

Риск сложности контроля имущества.

Перед заключением договора должна производиться подробная оценка и поиск всех возможных способов контроля, которые впоследствии будут занесены в соответствующие пункты договора.

https://www.youtube.com/watch?v=d3DTz3H8F5s

Его расчет является одним из наиболее важных, поскольку ликвидность выступает одним из компонентов, по которым производится расчет залоговой стоимости.

В зависимости от состояния рынка на настоящий момент, ликвидность каждого отдельного вида залогового актива может быть высокой (со сроком реализации не более 30 дней), средней (30-90 дней), низкой (90-180 дней), безнадежной (свыше 180 дней).

И в зависимости от показателя ликвидности определяется залоговая стоимость, которая в случае с безнадежной ликвидностью практически равна нулю.

Риск невозможности взыскания.

Его можно представить, как следствие из риска контроля имущества, поскольку невозможным взыскание может быть в результате трех основных факторов: отсутствия самого предмета залога, отсутствия возможности доступа к его хранению и юридические сложности, касающиеся процесса взыскания.

Риск признания сделки недействительной.

Возникает преимущественно в результате нарушений в договоре или иных документах, оформляющих залоговые отношения. Как следствие, подобные отношения могут быть признаны недействительными. Избежать этого можно, если при заключении сделки прибегнуть к услугам нотариального заверения.

Неуправляемые

Неуправляемым этот риск является ввиду того, что оценка производится один раз при заключении договора, после чего условия продолжат действовать в течение всего срока кредитных обязательств.

Видео:Виды капитала: собственный, заемный, основной, оборотный Скачать

Чтобы минимизировать подобный риск, необходимо обеспечить высокую квалификацию и профессионализм работников, производящих оценку, а также создать единую оценочную систему.

Также существует возможность вступления в переговоры с целью осуществления переоценки имущества и, как следствие, изменения залоговой стоимости.

Этот риск связан со сложностью прогнозирования величины спроса на данный вид имущества в будущем. Чтобы минимизировать этот вид риска, необходимо тщательно изучить и составить вероятностный прогноз об изменении сценария развития. Однако такие прогнозы редко бывают достаточно точными, поэтому подобный риск и относится к разряду неуправляемых.

Риск недостатка информации

Этот риск связан с упущением в процессе оценки до заключения договора отдельных факторов – например, наличия какого-либо дефекта у имущества, его особенностей или наличие прав на него у третьих лиц. Минимизировать степень этого риска можно в случае более тщательного анализа и оценки до заключения залогового договора.

Оценка стоимости банка

Стоимость услуг по оценке банка:

Вид работ	Стоимость
Оценка банка	от 25000 рублей
Доставка отчета в пределах МКАД	400 рублей

Документы для оценки стоимости банковского учреждения

Ниже приводится рекомендуемый перечень документов для оценки.

1. Информация о предприятии

Устав предприятия
Свидетельство о регистрации предприятия.
Данные о государственной регистрации акций, данные о регистраторе.
Проспект эмиссии.
Структура акционерного капитала.
Общее описание деятельности предприятия (рекламный проспект).
Ретроспективные данные об истории предприятия и стратегия (основные направления) развития в настоящий момент.
Принадлежность к концернам, холдингам, ассоциациям.
Юридические ограничения и условия функционирования, которые возникают в силу законодательства государства. Список лицензий.
Отраслевые издания.
Дивидендная политика предприятия.
Протоколы собраний акционеров (2-3 последних).
Ситуационный план (схема) территории предприятия.
Правоустанавливающие и технические документы на земельный участок.

2. Финансово-экономическая информация

Учетная политика Компании на дату проведения оценки.
Данные поквартальной бухгалтерской отчетности за последние 3-5 лет.
Аудиторские заключения, если есть.
Структура предоставляемых услуг (по выручке) в динамике за последние 3-5 лет.
Расшифровка ненулевых статей баланса на дату проведения оценки. Остаточная балансовая стоимость указывается по состоянию на дату проведения оценки.

2.1. Нематериальные активы.

2.1.1. Ведомость нематериальных активов в формате таблицы № 1

Таблица № 1

Инв. №

Наименование

Год постановки на баланс

Первоначальная стоимость (по возможности)

Остаточная стоимость

2.2. Основные средства

2.2.1. Ведомость основных средств в формате таблицы №1

2.2.2. Перечень сооружений в формате таблицы №1

2.2.3. По объектам автомототранспортных средств (АМТС) информация в формате таблицы №2.

Таблица №2

Инв. №

Государственный номер

Марка АМТС

Год выпуска

Пробег, км

Техническое состояние

2.2.4. По оборудованию информация в формате таблицы № 3.

Таблица №3

Инв. №

Наименование

Марка, модель оборудования

Год выпуска

Техническое состояние

2.3. Незавершенное строительство. Оборотно-сальдовые ведомости по соответствующим счетам. Основные сведения о вложениях.

2.4. Краткосрочные и долгосрочные финансовые вложения. Оборотно-сальдовые ведомости по соответствующим счетам и правоустанавливающие документы на все вложения. Основные сведения о вложениях. Информация о дивидендах.

2.5. Запасы с указанием количества, балансовой и остаточной стоимости по каждой позиции (аналогично информации по основным средствам).

2.6. Сведения об имеющихся договорах аренды на объекты основных средств.

2.7. Сведения об активах, находящихся в доверительном управлении, на праве хозяйственного ведения и т.д.

2.8. Сведения о неучтенных активах.

https://www.youtube.com/watch?v=T5abqFTHRIg

Видео:Дисконтирование - самое понятное объяснение Скачать

Деятельность различных и разнообразных категорий финансовых институтов, которые функционируют на территориях стран мира, не позволяет отнести и приобщить к себе банки. Именно банки являют собой особую форму финансовых институтов, которая очень сильно отличается от типовых структур.

Экономическая обстановка в мире последнего времени, которая повела за собой кризис банковских систем и стремительный рост их конкуренции, повлияла на повышение спроса и необходимости оценки различных банков.

Дело в том, что инвестор (кредитор) приобретая акции банка (или попросту вкладывая не малую сумму денег) получает в “награду” все его долговые обязательства. Поэтому здесь ему важно определить увеличение стоимости всего банка посредством будущей капитализации.

Если сказать просто, то оценка являет собой некий анализ доходов банка, которые он в будущем сможет принести своим владельцам.

Существующие предприятия банковских типов относятся к более сложным типовым оценкам. Очень шаткая экономическая мировая обстановка повлияла на то, что доверие к банкам стремительно падает. Такие показатели ведут за собой снижение различных форм доходов (капитал, прибыль) и базы клиентов. Именно эти банковские показатели являются основными для оценки их ликвидности.

Наша оценочная компания “Прайм консалтинг” с помощью опытных экспертов сможет провести мониторинг рынка, в подробностях проанализирует хозяйственную и финансовую деятельность банка, спрогнозирует точные прогнозы его дальнейшего развития. Такие процедуры позволят в полной мере профессионально оценить стоимость любого банка.

Процедура оценивания коммерческих банков содержит в себе следующие критерии:

Оценка банковских активов (комплексная и поэлементная)
Оценка пассивов банка
Оценивание нематериальных активов.

Любая из этих процедур достаточно трудоемкий и кропотливый процесс. Оценивание банковских активов возможно лишь в том случае, когда они находятся в обороте на финансовых рынках вторичного плана.

В случае, когда нет вторичного оборота, то для оценки используют только расчетные методы.

Цена существующих активов банка, которые крутятся на финансовых вторичных рынках, устанавливается посредством биржевых торгов, а после оглашается публично.

Обязательным условием оценки коммерческих банков является учет нематериальных активов. Дело в том, что они серьезно могут повлиять на рост или уменьшение рыночной цены банка. К нематериальным активам можно отнести следующие активы:

Страховые гарантии депозитов
Лицензии и патенты
Депозитные франшизы.

Методы оценки стоимости банков

Среди существующих методов оценки выделяют следующие методы: рыночный метод (метод чистых активов), доходный и затратный. Выбор одного из методов зависит от целей и желаний заказчика.

Среди существующих методов оценок коммерческих банков выделяют метод мультипликаторов. Его использование очень популярно в мировой практике.

Дело в том, что когда используют данный метод оценки, то весь существующий банковский капитал приравнивается или приближается к стоимости банка на рынке в целом.

Сам мультипликатор может иметь различные варианты значений в зависимости от территориальной принадлежности банка и его размеров.

На сегодняшнее время в нашей стране очень плохо отработаны методы оценивания банков.

Компания “Прайм консалтинг” сможет подобрать тот метод оценивания банка, который наилучшим образом сможет удовлетворить целевой настрой кредитора, покупателя или инвестора.

Это возможно благодаря тому, что наша компания делает упор только на проверенные источники мировой финансовой информации и прогнозов, а так же на использование собственного опыта в проведении подобного рода процедур.

Мы сможем предоставить Вам полный отчет о всевозможных рисках, перспективах развития банка, хозяйственной и финансовой деятельности банка, отчет анализа локального и регионального рынков. Отчет наших экспертов об оценке стоимости банка поможет Вам принять наиболее правильное решение о дальнейших Ваших действиях по управлению банком.

Оценка рыночной стоимости банка

Видео:Виды и функции денег | Деньги и денежные средства | МакроэкономикаСкачать

Чаще всего независимая оценка стоимости банков или пакета акций нужна для целей проведения сделки купли/продажи или для выполнения требований ЦБ.

При этом оценка должна быть подтверждена отчетом от оценочной компании, у которой есть соответствующая страховка и не менее двух дипломированных оценщиков (членов СРО).

Существует немало способов, используемых при оценке стоимости банков, но, зачастую, рыночная стоимость не совпадает с расчетной. Особую актуальность данный феномен приобрел в 2012 году в РФ, когда ЦБ начал ужесточать требования к банковским активам и банкам в целом.

Наши преимущества:

Профессионализм и опыт наших сотрудников

https://www.youtube.com/watch?v=F5yOgjgDRH4

Мы имеем практический опыт оценки банков по стандартам ЦБ, с учетом стандартов Базель и иных международных стандартов

Международные сертификаты

У наших сотрудников имеются как российские, так и международные сертификаты (RICS, CFA и др.)

Страхование рисков

Гражданская ответственность профессиональной деятельности ООО «Альянс Оценка» застрахована в ОАО «Альфа-Страхование» полис № 0993R/776/91002/5

Гарантии соответствия отчетов требованиям законодательства

Мы готовы отстаивать корректность наших отчетов в СРО и предоставлять их на экспертизу

Стоимость оценки банков:

Размер банка:Стоимость:Срок:

Малый банк	от 150 000 руб.	5 — 7 дней	Заказать
Средний банк	от 350 000 руб.	5 — 7 дней	Заказать
Крупный банк	от 550 000 руб.	7 — 10 дней	Заказать
Крупнейший банк	от 700 000 руб.	7 — 10 дней	Заказать
Банк с листингом на бирже	По запросу	По запросу	Заказать

*стоимость услуг по оценке кредитных организаций зависит от сложности работ.

После обращения мы предоставим коммерческое предложение с расчётом стоимости наших услуг по оценке стоимости кредитных организаций (банков).

Наш опыт в оценке банков:

Миллениум банк

Оценка пакета акций банка для сделки продажи. Оценка была проведена с учетом международных стандартов «Базель»

Связной банк

Оценка стоимости банка для принятия управленческих решений.

Необходимые документы для оценки банка*:

Расшифровки баланса
Развернутый перечень основных средств (по специальной форме)
Бухгалтерская отчетность, соответствующая дате оценки
Правоустанавливающие документы

* Вышеуказанный список документов является индикативным, так как большинство документов банка должна храниться в открытом доступе (в соответствием с требованиями ЦБ).

Цели проведения оценки стоимости банка:

Для сделок купли/продажи
Для соответствия требованиям регулятора
Для подтверждения справедливой стоимости активов
Для привлечения инвесторов
При ликвидации
В рамках аукционов при банкротстве
Для принятия управленческих решений

Оценка банка, в основном, проводится для мониторинга финансового состояния кредитной организации. Оценку банка логично заказывать у независимой оценочной компании. При этом акционеры смогут выяснить не только конечную стоимость, но и факторы, которые на нее повлияли.

Проведя учет ошибок и меры по их ликвидации, собственники могут поднять цену при продаже своего бизнеса. Например, значимым фактором влияния на рыночную стоимость банка является то, насколько диверсифицирован кредитный портфель. Также может потребоваться оптимизация расходов на ведение бизнеса.

Независимая оценка стоимости банков также проводится при ликвидации кредитной организации. При этом учитываются только материальные активы, подлежащие продаже конкурсным управляющим.

Стоит отметить, что «закон о банкротстве кредитных организаций в императивном порядке устанавливает, что конкурсный управляющий обязан привлечь независимого оценщика».

Специфика оценки банков (кредитных организаций):

При оценке компаний в банковском секторе консультантам необходимо учитывать специфичность данного вида деятельности. При оценке доходным способом обращают внимание на следующее:

Корректно вычисляют уровень риска, из котором в последующем формируется ставка дисконтирования;
Грамотно прогнозируют будущие денежные потоки. Зачастую оценщики берут за основу бизнес — план, предоставляемый бухгалтерией оцениваемого банка;
Тем не менее, в некоторых случаях оценщиком производится построение финансовой модели деятельности банка с долгосрочным прогнозом.

При оценке банка сравнительным подходом наши специалисты используют два метода: метод рынка капитала и метод сделок. При этом очень важно подбирать подходящие сделки, которые сопоставимы по показателям с объектом оценки.

Кроме того, следует применять премии/скидки за недостаточный контроль и ликвидность, так как некорректность применения данных корректировок является одной из самых распространенных ошибок недостаточно квалифицированных оценщиков.

Оценка банков затратным подходом имеет следующие особенности:

Видео:Бухгалтерский учет в коммерческих банках.Скачать

Специалисту — Оценщику необходимо корректно вычислить рыночную стоимость чистых активов банка;
Наши специалисты производят полную переоценку каждой из статей бухгалтерского баланса, на основании предоставленных расшифровок;
Существуют несколько способов нахождения величины чистых активов банка, в том числе, по российским стандартам и стандартам «Базель». При этом обе величины рассчитаны ЦБ РФ для каждого банка, зарегистрированного в РФ. Тем не менее, данные расчеты не будут являться корректными (хотя и используются многими оценочными компаниями);
Вместо этого мы проводим расчет чистых активов кредитных организаций (в том числе построение баланса) на основе оборотно -сальдовой ведомости, что позволяет исключить любые неточности при оценке;

Кроме самой оценки активов банка мы проводим оценку соответствия банка законодательным нормативам в области финансовой устойчивости, достаточности капитала и кредитных рисков и приводим выводы в разделе «Финансовый анализ».

Ответы на популярные вопросы:

Каков ваш опыт в оценке банков?

У наших специалистов и непосредственно нашей компании имеется богатый опыт в оценке рыночной стоимости банков. Мы оценивали банки для различных целей, в том числе при отзыве лицензии для управленческих решений во время ликвидации; при сделках купли/продажи крупных долей и для подтверждения стоимости активов банка для ЦБ.

https://www.youtube.com/watch?v=hLOz7PtHdAw

Оценка банков, по сути, является оценкой бизнеса. В этой связи, может ли оценочная компания без опыта оценки непосредственно в банковской сфере провести качественную оценку?

В банковской сфере имеется своя специфика, в том числе в части применения сравнительного (метода сделок) и затратного подходов (метод чистых активов).

Оценщики без наличия соответствующего опыта, не зная специфики, могут допустить массу ошибок, что может привести к санкция со стороны ЦБ или повлечь репутационные риски со стороны инвесторов.

Наша компания имеет в своем штате профессиональных оценщиков, которые обладают должным опытом для того, чтобы учесть все нюансы банковской отрасли при подготовке отчета об оценке.

В связи с кризисом рыночная стоимость активов нашего банка снизилась, ЦБ требует провести независимую оценку, можете ли Вы оценить активы для соответствия требованиям Центрального Банка?

К нам часто обращаются с подобными вопросами.

По сути, при проведении оценки банка возникает конфликт интересов между ЦБ, которому необходимо максимально снизить риски в банковской сфере и выявить проблемные активы, и руководством банка, которому нужно показать качественные активы, во избежание санкций со стороны регуляторы.

Являясь независимой оценочной компанией, наши специалисты понимают наличие законного коридора рыночной стоимости. Таким образом, при определенных обстоятельствах существует возможность подтверждения необходимой рыночной стоимости для соответствия требованиям ЦБ.

ЦБ считает, что стоимость активов банка значительно ниже, чем она есть на самом деле, можете ли вы подтвердить рыночную стоимость активов (по нашему мнению)?

Центральный Банк имеет собственных специалистов службы оценки и, вероятно, если по их профессиональному мнению рыночная отражена на определенном уровне, то скорее всего она является достоверной.

Тем не менее, есть вероятность, что данную стоимость можно оспорить на основании независимого отчета об оценке. У нашей компании есть опыт взаимодействия с ЦБ по данному вопросу.

Подробнее Вы можете узнать при обращении в нашу компанию.

Я (юр. или физ. лицо) являюсь владельцем акционерного капитала банка и хочу продать свою долю. Потенциальные покупатели выставили цену намного ниже рыночной, можете ли Вы подтвердить рыночную стоимость?

Итоговая стоимость сделки может отличаться от рыночной, и покупатель не обязан строго следовать отчету о независимой оценке. Тем не менее, отчет об оценке, с должным сопровождением на переговорах с нашей стороны, бесспорно поможет в переговорах.

Я хочу выйти/войти в капитал банка, но руководство не предоставляет всех документов для оценки текущей рыночной стоимости банка. Можете ли Вы оценить банк при отсутствии некоторых документов?

Нашим специалистам необходимы заверенные копии большинства документов для проведения достоверной оценки. Тем не менее, в отдельных случаях, специалисты могут с большой степенью достоверности воссоздать баланс банка на основании оборотно-сальдовой ведомости, которая публикуется в открытом доступе в соответствии с требованиями ЦБ.

В течении какого периода действителен отчет об оценке банка?

Видео:Как Работает Центральный БанкСкачать

В соответствии с законодательством отчет об оценке банка действителен в течении шести месяцев в даты его подписания.

Имеется ли у Вас официальное разрешение на проведение оценки банков?

У нашей компании имеются все необходимые разрешения и документы для осуществления деятельности по независимой оценке. Подробнее Вы можете ознакомиться в разделе «сертификаты».