Операции коммерческих банков с драгоценными металлами

Видео:Курс лекций по банковскому делу "Операции коммерческих банков со вкладами"Скачать

Банковские операции с драгметаллами в России

Операции с драгоценными металлами – это особый вид операций, которые осуществляют банковские учреждения, зарегистрированные в установленном законодательством порядке и получившие соответствующее разрешение (лицензию) на осуществление таких операций.

• 1 Виды операций
• 2 Банки, осуществляющие операции в России
• 3 Учёт

Виды операций

Виды банковских операций

Существует несколько классификаций банковских операций с драгоценными металлами.

Обычно выделяют следующие виды операций с банковскими металлами:

1. Заключение сделок купли-продажи драгоценных металлов банками за свой счёт или же за счёт клиентов. Второй способ осуществляется путём заключения с клиентами договоров комиссии или поручения.
2. Привлечение драгоценных металлов в различные виды вкладов (например, вклады до востребования или же открытые на неопределённый срок) как от физических, так и от юридических лиц.
3. Размещение драгоценных металлов от имени и за счёт банка на депозитных счетах, открытых в других банках, или же предоставление займов в форме драгоценных металлов.
4. Предоставление и получение кредитов как в национальной валюте Российской Федерации, так и в других валютах под залог драгметаллов.
5. Оказание услуг по хранению и транспортировке драгоценных металлов в том случае, если банк имеет собственное сертифицированное хранилище.
6. Заключение и осуществление сделок купли-продажи драгоценных металлов с поставкой и без таковой (то есть в обезличенном виде).
7. Заключение и осуществление сделок купли-продажи драгоценных металлов с немедленной поставкой.
8. Заключение и осуществление срочных сделок купли-продажи драгоценных металлов.
9. Заключение и осуществление иных сделок с драгоценными металлами (своп, фьючерс, опцион и другие).

В соответствии с другой классификацией выделяют следующие виды банковских операций с драгоценными металлами:

• операции по покупке и продаже драгметаллов;
• операции по привлечению во вклады и размещению драгметаллов;
• операции по хранению и перевозке драгметаллов;
• операции по предоставлению кредитов в драгметаллах и под залог драгметаллов;
• экспортные операции.

Банки, осуществляющие операции в России

На территории Российской Федерации  осуществляет свою деятельность множество коммерческих банков. Многие из них осуществляют операции с драгоценными металлами, некоторые осуществляют только отдельные операции, а существуют и такие банки, которые вовсе не осуществляют операции с драгметаллами.

Мы предлагаем вам принять за основу здесь классификацию операций с драгоценными металлами, благодаря которой можно выделить следующие виды операций:

1. Покупка/продажа слитков банковского золота (серебра, платины, палладия).
2. Покупка/продажа золотых (серебряных) инвестиционных и памятных монет.
3. Открытие обезличенного металлического счёта в золоте, серебре, платине или палладии.

В соответствии с данной классификацией предлагаем Вам ознакомиться с таблицей, в которой отражены данные относительно осуществления ведущими банками, которые осуществляют свою деятельность на территории Российской Федерации, данных операций с драгоценными металлами:

Необходимость учёта банковских операций с драгметаллами

Обязанность по ведению учёта операций с драгоценными металлами, осуществляемыми на территории Российской Федерации, лежит на Центральном Банке Российской Федерации. Именно Центробанк устанавливает учётные цены на все драгоценные металлы (золото, серебро, платину и палладий) с учётом мировых котировок данных драгоценных металлов.

https://www.youtube.com/watch?v=hlaUPgVG3Z0

Это важно! Данная процедура осуществляется с первого января 2007 года и по сей день, и заключается в следующем: Центральный Банк Российской Федерации, принимая во внимание данные по Лондонскому рынку драгоценных металлов, действительные на конкретный день, уменьшает их на дисконт, который равен среднему значению расходов, связанных с поставкой  драгоценных металлов на международный рынок.

Такие расходы включают в себя средства, затраченные на:

• таможенное оформление драгоценных металлов;
• перевозку драгоценных металлов;
• их страхование.

Значения установленных в Лондоне фиксированных цен на драгоценные металлы пересчитываются в рублях согласно действующему на следующий после дня установления учётных цен день официальному курсу доллара США по отношению к российскому рублю.

Вследствие осуществления данных процедур, как правило, возникают нереализованные разницы, которые относятся на специальный балансовый счёт, имеющий название «Накопленная переоценка драгоценных металлов».

Переоценка драгоценных металлов осуществляется по мере установления учётных цен на драгоценные металлы в соответствии с действующими нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации.

А знаете ли Вы, что если показатели отрицательной нереализованной разницы превышают по значению показатели положительной нереализованной разницы за год, такое превышение возмещается за счёт нереализованной разницы, которая была накоплена ранее и отражена на специальном балансовом счёте «Накопленная переоценка драгоценных металлов».

Если на остатке этого балансового счёта находится недостаточное для компенсации количество средств, такие нереализованные разницы полностью относятся на операционные расходы  Центрального Банка Российской Федерации за отчётный год по решению Совета директоров ЦБ РФ.

Разнообразие операций с драгметаллами

Таким образом, операции с драгоценными металлами представляют собой особый вид банковских операций, осуществляемых в том числе банками на территории Российской Федерации в соответствии с установленными законодательством правилами, которые подлежат специальному учёту и контролируются Центральным Банком Российской Федерации. Перечень банковских операций с драгоценными металлами, которые осуществляет тот или иной банк зачастую совпадает с перечнем услуг такого банка в сфере заключения сделок с драгоценными металлами с физическими и юридическими лицами.

2015-03-31

Видео:Операции с драгоценными металлами.aviСкачать

Операции коммерческих банков с драгоценными металлами

. 2

1.Введение. 3

2.История развития лондонского рынка драгоценных металлов. 4

3. Объекты торговли на лондонском рынке и субъекты – участники лондонского рынка драгоценных металлов. 7

4. и значение лондонского фиксинга. 9

Заключение. 12

Список литературы. 14

1.Введение

Драгоценные металлы. Включают традиционные металлы, используемые для чеканки монет: серебро, золото и редкие металлы, типа платины и палладия, которые используются в автомобильной промышленности.

Значительную роль в структуре международных ликвидных средств продолжает сохранять за собой золото в качестве золотых запасов государства (в форме слитков и монет).

Спрос на рынки золота предъявляют фирмы, коммерческие банки, частные лица. Официальные золотые резервы используются ограниченно как чрезвычайно ликвидные активы.

В зависимости от степени государственного регулирования рынки золота делятся на четыре основные категории:

Мировые — в Лондоне, Цюрихе, Франкфурте, Чикаго, Гонконге.

https://www.youtube.com/watch?v=wpv96QM2s7s

Внутренние свободные — в Милане, Париже, Рио-де-Жанейро.

Местные контролируемые — в Афинах, Каире.

Источником предложения золота на международных рынках является разработка имеющихся и новых месторождений. Основными золотодобывающими державами являются ЮАР, США, Канада, государства СНГ, Австралия. Годовая добыча золота на Западе достигает в отдельные годы 1800-2000 тонн.

2.История развития лондонского рынка драгоценных металлов.

В своей настоящей форме этот рынок существует с 1919 года.

Достаточно долгое время Лондонский золотой рынок являлся рынком для нерезидентов, так как согласно Акту валютного контроля резиденты Великобритании не имели права приобретать золото, а профессиональные дилеры должны были получить лицензию у Банка Англии.

В октябре 1979 года правительство, возглавляемое М.Тетчер, сняло эти ограничения. Однако это решение было несколько запоздавшим, поскольку быстро развивались рынки в США и Швейцарии, дававшие возможность использовать в операциях с золотом современные производные финансовые инструменты.

До 1968 г. крупнейшим мировым рынком золота был Лондон в значительной мере благодаря регулярным поставкам металла из ЮАР. Переориентация таких поставок в Лондоне спо­собствовала повышению роли этого мирового рынка золота. По­чти половина реализуемого в Лондоне и Цюрихе металла перепродается на других рынках.

На лондонском рынке золота господствуют пять крупных компаний, организованных в форме пула. С се­редины 70-х годов среди мировых рынков золота выдвинулись нью-йоркский и чикагский рынки в связи с отменой в 1975г.

40-летнего запрета гражданам США совершать сделки с золотом Нью-Йорк стал ведущим рынком золота с 80-х годов.

Официальная цена золота на протяжении более 40 лет (1933-1976) фиксировалась Казначейством США. С 1944 года она была на уровне 35 долларов за 1 тройскую унцию (31,1035 г). После девальвации доллара в 1971 году и на сегодняшний день она составляет около 300 долларов за унцию.

Изменение официальной цены золота и период существования золотовалютного стандарта в большей степени было отражением постепенного ослабления позиций доллара в мировой валютной системе и стремления западных стран проводить самостоятельную политику регулирования в валютной сфере.

Первым опытом межгосударственного регулирования цены зо­лота явилась деятельность золотого пула (1961—1968 гг.) — специ­альной организации, созданной США и семью странами Западной Европы для совместных операций на лондонском рынке золота с целью стабилизации рыночной цены на уровне официальной.

В течение месяца Банк Англии покупал и продавал золото за свой счет. Ежемесячно подводился итог, и сальдо по операциям рас­пределялось между членами пула пропорционально их квотам. Каждая страна передавала Банку Англии как агенту пула золото из своего резерва.

Чтобы сдержать повышение рыночной цены золота в период валютного кризиса, страны — участницы золото­го пула были вынуждены продавать золото из официальных резер­вов. Так, после девальвации фунта стерлингов в ноябре 1967 г.

в результате «золотой лихорадки» на межгосударственное регули­рование цены золота было затрачено 3 тыс. т золота, что привело к распаду пула в марте 1968 г.

Межгосударственное регулирование цены золота не смогло преодолеть рыночные ценообразующие факторы, зависящие от спроса и предложения. Попытки США возложить на своих парт­неров расходы по поддержке золотого содержания доллара не увенчались успехом в силу межгосударственных противоречий.

Вместо единого рынка золота сложились двойной рынок (1968—1973 гг.) и двойная цена металла. На официальном рынке осуществлялись операции с золотом центральных банков по зани­женной официальной цене для поддержания видимости стабиль­ности доллара.

Тем самым межгосударственная торговля золотом была искусственно изолирована от частных золотых рынков, где цена колеблется в зависимости от спроса и предложения. С пре­кращением обмена долларов на золото с августа 1971 г. операции на официальном рынке практически приостановились. В ноябре 1973 г.

в условиях переплетения валютного и энергетического кризисов были отменены двойной рынок и двойная цена золота в соответствии с решением центральных банков Великобритании, Бельгии, Италии, Нидерландов, США, ФРГ, Швейцарии, Провал эксперимента с двойной ценой золота обнажил искусственный характер основанных на официальной цене фиксированных золо­тых паритетов, что привело к их отмене в 1976—1978 гг.

https://www.youtube.com/watch?v=wndS7n5pk1Q

На рынке форвардных операций с драгоценными металлами различаются три основные разновидности.

1. Хеджирование с целью страхования риска изменения цены золота. Опасаясь снижения его цены, владелец золота продает золото на определенный срок контрагенту, который должен завер­шить срочную сделку по продаже золота, однако опасается повышения его цены. Объем этих операций невелик.

2. Спекулятивные срочные сделки — купля-продажа золота с целью извлечения прибыли — наиболее распространены.

3. Арбитражные операции с золотом аналогичны валютному арбитражу. Но в отличие от него практикуется не только временной, но и пространственный арбитраж, поскольку сохраняется разница в цене золота на разных рынках.

Специфической операцией является сделка «своп» с золотом -сочетание наличной и срочной контрсделки. Например, дилер покупает 1000 унций золота на условиях наличной сделки (по цене 358 долл.) и одновременно продает 10 контрактов по 100 унций на срок (по цене 369 долл. за унцию).

Операция «своп» с золотом так же надежна, как депозит в банке, и более прибыльна. Круг участ­ников срочных сделок с золотом расширился за последние 20 лет. Не только крупные банки, но и небольшие финансовые институты осуществляют торговлю с золотом за свой счет и за счет клиентов.

Получили распространение операции «своп» с золотом против иностранной валюты, как правило, долларов США. В настоящее время эти операции достаточно стандартизованы и распространены на Лондонском рынке драгоценных металлов.

3. Объекты торговли на лондонском рынке и субъекты – участники лондонского рынка драгоценных металлов

Основным его участником остается тот же, что и раньше, клуб «фирм» — золотые брокеры Лондона (London Bullion Brokers). В их число входят: N.M.Rotshild and Sons, Samuel Montague, Republic Mays London, Standart Chartered Bank, Mocatta Group, Deutsche Sharps Picksley.

Каждый слиток должен иметь серийный номер, отметку о пробе (чистоте), штамп изготовителя.

Слитки международного типа в 400 тройских унций (12,5 кг) с высокой чистотой сплава (не менее 995-й пробы); крупные слитки весом от 1005 до 990г.; мелкие слитки весом от 900 до 916,6 г. Особым спросом на рынке золота пользуются монеты старой и новой чеканки. Монеты продаются на рынке золота по рыночной цене с премиальной надбавкой сверх их золотого содержания.

Золото также продается в виде листов, пластинок, проволоки, золотых сертификатов – документов, удостоверяющих право их владельца получить по его предъявлении определенного количества этого металла Формирование рыночной цены золота многофакторный процесс: она колеблется в зависимости от экономических, полити­ческих, спекулятивных факторов. К числу повышательных фак­торов относится увеличение промышленно-бытового потребления золота и инвестиционно — тезаврационного спроса в условиях неста­бильности экономики, инфляции, неуравновешенности платежных балансов, колебаний валютных курсов и процентных ставок. Тен­денция к повышению цены золота (в 70-х годах, 1985—1987 гг.) периодически сменяется ее снижением (1980—1985 гг., 1988 март 1993 гг., 1997—1999 гг.). Порой колебания цены золота огромны.

Цена золота в Лондоне в долларах за тройскую унцию (31,1 г):

декабрь 1970г. —36 декабрь 1988 г. —ок. 450

январь 1980 г. — 850 июль 1994 г. — 386

декабрь 1980 г. — 610 декабрь 1997 г. — 300

декабрь 1984 г. — 320 апрель 1999 г. — 277

февраль 1985 г. — 284 сентябрь 1999 г. — 282

декабрь 1987 г. — 500

В 1979—1980 гг. невиданная «золотая лихорадка» охватила западные страны, цена золота подскочила до рекордного уровня (850 долл. за унцию).

В последующие годы преобладала по­нижательная тенденция цены золота (до исторического мини­мума в апреле 1999 г.) с небольшими интервалами.

Это объ­ясняется тем, что повышение курса доллара, курса ценных бумаг, снижение темпа инфляции в ряде стран способствовали умень­шению спроса на золото в целях страхования риска обесценения капиталов.

https://www.youtube.com/watch?v=d1leV0K3gRQ

На деятельность мировых рынков золота влияет двоякий ста­тус золота, которое, будучи ценным сырьевым товаром, является одновременно реальным резервным и финансовым активом.

Кроме операций с золотом осуществляются и на Лондонском рынке и операции с серебром, платиной и палладием. Лондонский рынок серебра (с 1968г.) специализируется на фьючерсной торговле контрактами по 10 тыс. унций.

Видео:Операции с драгоценными металламиСкачать

Операции коммерческих банков с драгоценными металлами (3)

Сохрани ссылку в одной из сетей:

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3

Глава1. Теоретические основы операций банковс драгоценными металлами и камнями 5

1.1.Драгоценные металлы как объект банковскихсделок 5

1.2.Операции с обезличенными металлическимисчетами 12

1.3.Роль драгоценных металлов в деятельностикоммерческих банков 15

Глава2. Анализ деятельности ЗАО «ВТБ 24» нарынке драгоценных металлов 18

2.1.Исследование динамики развития операцийЗАО «ВТБ24» с драгоценными металлами 18

2.2.Оценка экономической эффективностиопераций коммерческих банков с золотом 22

Глава3. Разработка рекомендаций и перспективиспользования драгоценных металлов икамней в банковской деятельности 28

3.1 Проблемы развития рынкадрагоценных металлов в России 28

3.2 Рекомендациии перспективы использования драгоценныхметаллов в банковской деятельности 30

Заключение 36

Списоклитературы 39

Приложения 40

Введение

Несмотря на то, что золото в ходедемонетизации утратило основные денежныефункции и покинуло денежное обращениев рамках международных расчетов, оностало часто использоваться хозяйствующимисубъектами и населением как высоколиквидныйфинансовый актив, традиционно используемыйв целях сбережения и накопления капитала,особенно в периоды волатильностиэкономико-политической ситуации как вмире, так и внутри государства.

Для российских банков золотопредставляет собой относительно новыйи в условиях недостаточного развитиявнутреннего рынка драгоценных металловперспективный финансовый инструмент,обеспечивающий привлечение сравнительнодешевых ресурсов, освоение принципиальноновых схем взаимодействия с клиентамии получения дохода. В немалой степениэто обусловлено тем, что для России какведущей страны – производителя золота,вопрос организации и эффективностибанковских операций и сделок с золотомимеет принципиальное значение(национальный интерес) исходя изнеобходимости поддержания рентабельностизолотодобычи и результативностииспользования природных ресурсовгосударства. Кроме того, инвестиции взолото со стороны населения и хозяйствующихсубъектов могли бы существенноспособствовать дедолларизации российскойэкономики.

Операции с драгоценными металлами,в том числе с золотом в последние годыобеспечивают более высокий уровеньдоходности, чем другие финансовыеинструменты, что представляет существенныйинтерес для банковского сектора, чтоподтверждает актуальность выбраннойтемы работы.

Целью работы является изучениепроблем функционирования рынка банковскихопераций с драгоценными металлами икамнями в России и выработка предложенийпо совершенствованию его развития.

Для достижения цели исследования были поставлены и решены следующиезадачи:

• Изучить виды банковских операций с драгоценными металлами,

• Дать характеристику правовому регулированию и особенностям обезличенных металлических счетов в банках,

• Осуществить анализ развития рынков золота, выявить основные проблемы и особенности организации обращения золота на территории РФ,

• Исследовать опыт проведения банковских операций с драгоценными металлами на примере Банка ВТБ24,

• Определить приоритетные направления развития национального рынка банковских операций с драгоценными металлами.

Объект исследования– операции коммерческихбанков на рынке драгоценных металлов.

https://www.youtube.com/watch?v=l0QdQjwX46A

Предмет исследования– экономико-правовые проблемы развитияопераций коммерческих банков сдрагоценными металлами в России.

1.1. Драгоценные металлы как объектбанковских сделок

Возможностьиспользования драгоценных металлов вкачестве средства сбережения и инвестиций,средства платежа и чрезвычайных мировыхденег (резервных активов) обеспечиваетим сегодня широкое применение в банковскихоперациях.

Функциюсредства сбережения и средства инвестицийдрагоценные металлы способны выполнятьблагодаря своему свойству сохранятьстоимость и приносить инвестиционныйдоход, обусловленный долгосрочнойтенденцией повышения цен на драгоценныеметаллы.

Как общепризнанный резервныйактив драгоценные металлы обеспечиваютгосударствам финансовую защиту вкризисных ситуациях, позволяют эффективнодиверсифицировать валютные резервы,гарантируют экономическую и политическуюнезависимость своим обладателям, таккак в отличие от активов в иностраннойвалюте не являются долговым обязательствомкакого-либо эмитента. Способностьдрагоценных металлов выполнять функциючрезвычайных мировых денег (резервногоактива) в периоды кризисов, политическихи экономических неурядиц подтверждаетвеличина государственных золотыхрезервов – более 25 тыс. т металла илисвыше 500 млрд долл. в денежном эквиваленте.

В настоящеевремя основная функция драгоценныхметаллов – функция хеджирующего(диверсифицирующего) актива. Она состоитв том, что драгоценные металлы способнысущественно улучшить показателиинвестиционного портфеля, даже в периоды,когда цены на них не растут.

Отрицательнаякорреляция драгоценных металлов сомногими финансовыми активами помогаетсократить нестабильность доходов, что,в свою очередь, приводит к ростунакопленного дохода. Сокращениенестабильности доходов позволяетдобавлять в портфель более прибыльныеи рисковые активы, которые увеличиваютобщий доход.

При этом драгоценные металлыпродолжают обеспечивать такие«неосязаемые» инвестиционные преимущества,как защита от экономической и политическойнеопределенности.

Драгоценные металлы традиционноявляются привлекательным инструментомфинансового рынка как для кредитныхорганизаций, так и для их клиентов.

Инвестиции в драгоценные металлысчитаются надежной защитой от инфляции,на них предъявляется повышенныйинвестиционный спрос при дестабилизацииэкономики, появлении геополитическихрисков.

Многими инвесторами драгоценныеметаллы рассматриваются как надежныйактив для «консервации стоимости».

Согласно ст. 1 Федерального законаот 26.03.98 № 41-ФЗ «О драгоценных металлахи драгоценных камнях» к драгоценнымметаллам относятся:

• металлы:золото,серебро, платина и металлы платиновойгруппы (палладий, иридий, родий, рутенийи осьмий);

• природные камни:алмазы, изумруды, александриты, жемчуг,уникальные природные янтарные образования.

Закон РФ «О валютномрегулировании и валютном контроле»относит квалютным ценностям драгоценные металлыв самородкахиаффинированные(очищенные)в виде слитков, проката, порошка, лома,за исключением ювелирных и бытовыхизделий из этих металлов, а также деталейпромышленных и лабораторных аппаратови агрегатов из этих металлов.

В составвалютных ценностей включаются и природныедрагоценные камни в сыром и обработанномвиде (в том числе рекуперированные,т.е.

извлеченные из отработанного илинеисправного промышленного инструментаили ювелирных изделий), за исключениемювелирных и бытовых изделий, а такжепромышленного инструмента из драгоценныхкамней или с их использованием.

Операции с золотомсовершаются в количественных единицахчистой массы металла, операции с серебром,платиной и другими драгоценными металлами- в единицах лигатурной массыметалла.

Подлигатурой(лигатурноймассой) понимается вес металлическогообъекта (слитка, проката, порошка и т.д.)с учетом имеющихся в металле объектахимических примесей. Химическая, чистотаметалла определяется его пробой,т.е.

числомдолей химически чистого металла влигатурной массе, например, проба «четыредевятки» — 0,9999% примесей в 100% лигатуры.

https://www.youtube.com/watch?v=8qlmt_5hbl0

Банки имеют право:

• покупать и продавать драгметаллы;

• привлекать драгметаллы во вклады;

• размещать драгметаллы от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках, и предоставлять займы в драгметаллах;

• предоставлять и получать кредиты под залог драгметаллов (поскольку кредиты предоставляются только в денежном выражении);

• оказывать услуги по хранению и перевозке драгметаллов.

Сделки купли-продажи драгоценныхметаллов осуществляются с поставкойдрагоценных металлов в физической формеили с отражением по счетам. Сделкикупли-продажи драгоценных металловмогут осуществляться на следующихусловиях:

• сделки купли-продажи с немедленной поставкой (наличные сделки), когда дата валютирования (дата поставки денежных средств и драгоценных металлов) устанавливается в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки;

• срочные сделки купли-продажи, когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.

Банки могут совершать другиесделки с драгоценными металлами (опционы,свопы, фьючерсы и др.) в соответствии сзаконодательством РФ и международнойбанковской практикой. Все денежныетребования и обязательства, возникающиепри совершении сделок с драгоценнымиметаллами между резидентами РФ, должныбыть выражены и оплачены в валюте РФ.

Основнымифакторами, влияющими на объем и структурубанковских операций с драгоценнымиметаллами на макроуровне, являютсязаконодательные (свобода совершенияопераций), культурно-исторические(традиции), социально-экономические(уровень доходов, налоги, динамикамировых цен на металлы), институциональные(уровень развития финансовых рынков),политические (отношение государства),на микроуровне – экономические(рентабельность операций) иорганизационно-технические (ихразнообразие).

Таблица 1. Типологизация банковскихопераций с драгоценными металлами

📺 Видео 🎬

Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в ЕврАзЭССкачать

Структура коммерческого банка. Типы и функции коммерческих банков.Скачать

Виды банковских операций | обществознание ЕГЭ 2022Скачать

Кузнецов С.А. Валютные операции коммерческого банкаСкачать

Лекция «Оборот драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации»Скачать

Курс лекций по банковской системе. Лекция 4: Банковские операцииСкачать

Как устроена Банковская системаСкачать

Григорьев Евгений Александрович (27 Марта 16:30-17:25 Лекция "Валютные операции коммерческих банков"Скачать

Операции коммерческого банка рефератСкачать

Депозитные операции коммерческих банков, кафедра финансов КИБСкачать

Какие услуги банк оказывает частным лицамСкачать

АБВГД Деньги. Выпуск #9: Инвестиции в драгоценные металлыСкачать

Кузнецов С.А. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база Структура и качество активов банкаСкачать

Коммерческие банкиСкачать

Обезличенный металлический счет в Сбербанке. Обзор условийСкачать

Инвестиции в драгоценные металлы. Как продать слиток выгодно? Валентин КовалевСкачать

операция банка РоссииСкачать